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自109年10月5日起，本處與財政部高雄國稅局合作，協助代收單一窗口查詢被繼承人金融遺產申請。 |
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服務據點
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本處新興、鳳山、仁武、大寮、旗山、岡山、前鎮等7個分處，及財政部高雄國稅局所屬分局及稽徵所。
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查調種類
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存款、基金、上市(櫃)、興櫃有價證券、短期票券、人身保險、期貨、保管箱、金融機構貸款及信用卡債務。
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申請資格
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遺產稅納稅義務人，包括繼承人、遺囑執行人、遺產管理人及其委託代理人。
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應附證明
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1. |
申請人(及代理人)身分證明文件(委託代理人申請另需附委託書或授權書正本)
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2. |
被繼承人死亡證明書或除戶資料正本
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3. |
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與被繼承人關係證明文件： |
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(1)繼承人： |
屬配偶或民法第1138條規定第一順位繼承人者，檢附身分證或相關證明文
件；其餘，檢附申請人簽章之繼承系統表。
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(2)遺囑執行人： |
遺囑正本及影本。 |
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(3)遺產管理人： |
法院選任遺產管理人裁定書及確定證明書正本及影本。 |
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代收方案
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由本處臨櫃受理申請，每周二次(周一、四中午前)交換至國稅局，再由國稅局於隔日(周二、五)通報給金融單位提供所需查詢資料。
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注意事項
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1.查調服務》 |
被繼承人第一次被查調免費(如需收費,由金融單位寄送繳費單 )
*不同繼承人分別申辦查調,可能需額外付費
*在戶政事務所已有勾選申請部分金融單位查調者,請勿重複勾選
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2.查調結果》 |
由金融單位直接回復(如金融單位查無資料則不予寄發 )
*若須查詢進度請逕向金融機構查詢
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3.查調完成 》 |
至國稅局申報遺產稅 |
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